Pytanie: Jestem jedynym członkiem zarządu - prezesem spółki z o.o. Obecnie biuro rachunkowe które prowadzi nasze księgi, przygotowuje bilans za rok 2006. Bilans ten nie musi być badany. Zgodnie z umową zawartą z biurem rachunkowym, ma ono obowiązek przygotować bilans zgodnie z przepisami o rachunkowości. Oznacza to, że ma czas do dnia 30-06-2007. Umowa spółki mówi, że "Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników zwołuje corocznie Zarząd, nie później niż przewidują to przepisy kodeksu spółek handlowych, po zakończeniu roku obrachunkowego". A więc oznacza to również dzień 30-06-2007. Dodatkowo, dalej umowa spółki mówi : "O zwołaniu Zgromadzenia należy zawiadomić Wspólników listami poleconymi wysłanymi na dwa tygodnie przed terminem Zgromadzenia". Tak więc dnia 15-06-2007 powinny być wysłane takie listy. Ponadto umowa spółki mówi: "Uchwały Zgromadzenia Wspólników wymagają następujące sprawy: Rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki, sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy oraz
udzielenie absolutorium członkom organów Spółki z wykonania przez nich obowiązków". Obecnie planowane na 30-06-2007 zgromadzenie ma dokonać takich uchwał. Równocześnie w spółce jest powołana rada nadzorcza, której sposób działania określa regulamin. Mówi on, że: "Do szczególnych uprawnień rady nadzorczej należy: badanie bilansu oraz rachunku zysków i strat". Obecnie przewodniczący rady nadzorczej domaga się zwołania rady (spotkania) przed wysłaniem zawiadomień do wspólników o zwoływanym zgromadzeniu wspólników. Twierdzi, że rada nadzorcza musi najpierw zaakceptować bilans, rachunek zysków, sprawozdanie z działalności zarządu oraz udzielenie absolutorium członkom organów spółki. Dodatkowo twierdzi, że w piśmie zwołującym zgromadzenie wspólników musi się już znaleźć informacja o przygotowanych dokumentach i zaakceptowanych przez radę nadzorczą. Czy w/w terminy zwołania zgromadzenia wspólników są prawidłowe? Czy rada nadzorcza musi akceptować dokumenty wcześniej, a tym samym wcześniej odbyć posiedzenie? Czy
musi się znaleźć zapis o zaakceptowanych dokumentach lub w ogóle o ich posiadaniu w piśmie zwołującym zgromadzenie? Czy istnieje możliwość rozwiązania problemu 30-06-2007 - przekazanie dokumentów od księgowej i tego samego dnia zgromadzenie wspólników? Kto powinien przygotować sprawozdanie z działalności zarządu za rok 2006 (obecny zarząd jest od listopada 2006), jeśli obaj członkowie zarządu, vice-prezes oraz prokurent, nie pracują od grudnia 2006? Czy w przypadku głosowania nad absolutorium dla byłych członków organów spółki - muszą być oni również zawiadomienie o zgromadzeniu wspólników? Czy w przypadku nieudzielenia absolutorium muszą być przedstawione dowody pisemne?
Odpowiedź: Zgodnie z profilem działalności naszego serwisu udzielamy informacji na podstawie ogólnie obowiązujących przepisów prawa i nie zajmujemy się interpretacją...
